מונחון

כל מונח כאן מוסבר בשורה או שתיים, בלי הגדרה משפטית. אפשר לקשר ישירות לכל ערך.

דמי ניהול: התשלום לגוף שמנהל את החיסכון שלכם, בשני רכיבים: אחוז מכל הפקדה ואחוז שנתי מהצבירה. הרכיב השני הוא הדומיננטי אחרי שנצבר סכום.
צבירה: הסכום שנצבר בחשבון הפנסיוני עד היום, כולל הפקדות ותשואה. ממנו נגזרים דמי הניהול השנתיים.
מקדם קצבה: המספר שבו מחלקים את הצבירה כדי לקבל את הקצבה החודשית. מקדם נמוך יותר משמעו קצבה גבוהה יותר על אותו סכום.
אובדן כושר עבודה: כיסוי ביטוחי שמשלם קצבה חודשית כשאי אפשר לעבוד בגלל מצב רפואי. בקרן פנסיה מקיפה הוא מובנה בהפקדה.
איזון אקטוארי: עדכון תקופתי של הצבירה בקרן פנסיה לפי תוחלת החיים ומספר התביעות בפועל. תוצאה של הערבות ההדדית בין העמיתים.
מסלול תלוי גיל: ברירת המחדל ברוב הקרנות: החשיפה למניות יורדת אוטומטית ככל שמתקרבים לגיל פרישה.
נזילות: היכולת למשוך את הכסף בלי קנס ובלי המתנה. בקרן השתלמות היא מגיעה אחרי שש שנות ותק.
תקרה מוטבת: סכום ההפקדה השנתי המרבי שעליו חלות הטבות המס. הפקדה מעליה אפשרית, אבל בלי ההטבה.
מס שולי: שיעור המס על השקל הנוסף שהרווחתם, לפי המדרגה שאליה הוא נופל. לא שיעור המס על כל ההכנסה.
נקודת זיכוי: סכום קבוע שמופחת מהמס עצמו, לא מההכנסה. לכן היא שווה אותו דבר בשקלים לכל אחד.
תיאום מס: אישור שמונע ניכוי מס מוגזם כשיש יותר ממקור הכנסה אחד. נעשה מראש, בניגוד להחזר מס שנעשה בדיעבד.
מס רווחי הון: מס על הרווח הריאלי ממכירת נייר ערך, 25% ליחיד. חל רק על רווח שמומש בפועל.
קיזוז הפסדים: הפחתת הפסד הון שמומש מרווח הון שמומש, באותה שנה או בשנים הבאות. נשמר רק אם דווח בשנה שבה נוצר.
ניכוי במקור: גבייה של המס על ידי הבנק או בית ההשקעות ברגע העסקה. נוח, ומכיר רק את מה שקרה באותו חשבון.
טעות עקיבה: הפער בין תשואת הקרן לתשואת המדד שאחריו היא עוקבת. המספר שמסכם את כל העלויות של הקרן.
קרן סל: קרן שנסחרת בבורסה כמו מניה, במחיר שמשתנה ברצף. מול קרן נאמנות מחקה, שמתומחרת פעם ביום.
קרן צוברת: קרן שמשקיעה מחדש את הדיבידנדים בתוכה במקום לחלק אותם, ובכך דוחה את אירוע המס.
דמי משמרת: תשלום שנתי על עצם החזקת ניירות ערך בחשבון, כאחוז מהשווי. נגבה גם כשלא מבצעים פעולה.
קרן כספית: אפיק סולידי ונזיל לניהול מזומן שממתין, עם דמי ניהול נמוכים ונזילות של יום עסקים.
ריבית פריים: ריבית משתנה שנגזרת מריבית בנק ישראל. במשכנתה, המסלול שמגיב מיד לשינוי ריבית במשק.
תמהיל: החלוקה של המשכנתה בין מסלולי ריבית שונים. קובע את החשיפה שלכם לאינפלציה ולעליית ריבית.
עמלת היוון: עמלת פירעון מוקדם שנגבית כשסוגרים מסלול בריבית קבועה בתקופה שבה הריבית במשק ירדה.
שיעור מימון: חלק מחיר הנכס שממומן במשכנתה. מוגבל בהוראות בנק ישראל לפי סוג הרוכש.
מס רכישה: מס שמשלם הקונה בעסקת נדל"ן, במדרגות. לדירה יחידה יש מדרגה ראשונה פטורה.
מס שבח: מס על הרווח במכירת נדל"ן, אחרי ניכוי הוצאות מוכרות. יש פטורים ומנגנון חישוב ליניארי.
חישוב ליניארי: פיצול השבח לפי תקופות, כך שהחלק שנצבר בשנים הפטורות נשאר פטור.
עוסק פטור: מעמד לעסק שמחזורו מתחת לתקרה שנתית. אינו גובה מע"מ ואינו מקזז מע"מ תשומות.
מע"מ תשומות: המע"מ ששילם העסק על הוצאותיו, שאותו מקזז עוסק מורשה מול המע"מ שגבה.
הוצאה מוכרת: הוצאה ששימשה בייצור ההכנסה ולכן מקטינה את הרווח החייב, לעתים בחלק יחסי בלבד.
תזרים מזומנים: הכסף שנכנס ויצא בפועל, להבדיל מרווח חשבונאי. הפער ביניהם הוא מה שמפיל עסקים רווחיים.
רווח גולמי: ההכנסות פחות עלות המכר, לפני הוצאות תפעול. מראה אם התמחור עצמו עובד.
פחת: פריסת עלות נכס על פני שנות השימוש בו. בהשכרת נדל"ן, פחת שנוכה מוסיף לשבח במכירה.
שב"ן: שירותי בריאות נוספים, התוכנית המשלימה של קופת החולים. אין בה חיתום רפואי.
השתתפות עצמית: הסכום שאתם משלמים בכל תביעת ביטוח. גבוהה יותר מוזילה את הפרמיה ומייתרת תביעות קטנות.
קרן חירום: כסף נזיל בגובה כמה חודשי הוצאות הכרחיות, שנועד למנוע הלוואה יקרה באירוע לא צפוי.
ריבית דריבית: תשואה שמצטברת גם על התשואה הקודמת. הסיבה שהפרש קטן בעלות הופך לפער גדול בעשורים.